av资源中文在线,天天综合网天天综合色

各區(qū)、市人民政府，青島西海岸新區(qū)管委，市政府各部門，市直各單位：

《青島市政府引導(dǎo)基金管理辦法》已經(jīng)市政府研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

青島市人民政府辦公廳

2023年7月25日

（此件公開發(fā)布）

青島市政府引導(dǎo)基金管理辦法

第一章總則

第一條為進(jìn)一步規(guī)范青島市政府引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金）管理，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)引導(dǎo)基金持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。

第二條本辦法所稱引導(dǎo)基金是指由政府出資設(shè)立，按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政策性基金。政府出資是指財(cái)政部門通過一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等安排的資金。

第三條引導(dǎo)基金可通過參股方式與其他資本合作設(shè)立基金或增資參股基金，也可采取跟進(jìn)投資等方式運(yùn)作，在充分考慮財(cái)政承受能力的基礎(chǔ)上，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，引導(dǎo)社會(huì)資本投向青島市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。引導(dǎo)基金參股設(shè)立的母、子基金統(tǒng)稱為參股基金。母基金是指可投資于子基金和項(xiàng)目的基金。子基金是指直接投資項(xiàng)目的基金。

第四條引導(dǎo)基金投資應(yīng)符合國(guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，重點(diǎn)投向以下領(lǐng)域：

（一）智能家電、軌道交通裝備、新能源汽車、高端化工、海洋裝備、食品飲料、紡織服裝等七大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)；

（二）集成電路、新型顯示、虛擬現(xiàn)實(shí)、人工智能、生物醫(yī)藥及醫(yī)療器械、智能制造裝備、先進(jìn)高分子及金屬材料、通用航空、精密儀器儀表、氫能與儲(chǔ)能等十大新興產(chǎn)業(yè)；

（三）現(xiàn)代金融、現(xiàn)代物流、現(xiàn)代商貿(mào)、軟件和信息服務(wù)、科技服務(wù)、文化旅游、會(huì)展等七大現(xiàn)代服務(wù)產(chǎn)業(yè)；

（四）市級(jí)以上重點(diǎn)人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、科技成果轉(zhuǎn)化等項(xiàng)目。

第五條引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、依法依規(guī)、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則運(yùn)行。

第二章管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第六條建立青島市基金工作議事協(xié)調(diào)機(jī)制，研究協(xié)調(diào)引導(dǎo)基金管理重大事項(xiàng)，統(tǒng)籌推進(jìn)重大基金引進(jìn)培育工作等。

第七條各有關(guān)部門按照職能分工，分別承擔(dān)以下職責(zé)：

（一）市財(cái)政部門代表市政府履行引導(dǎo)基金出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)政策制度設(shè)計(jì)，安排引導(dǎo)基金預(yù)算并撥付出資，牽頭組織開展引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)，協(xié)調(diào)解決引導(dǎo)基金運(yùn)作過程中的問題，其中需由市政府研究決策的重大事項(xiàng)，牽頭提報(bào)市政府研究；

（二）市發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)按照國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金的有關(guān)規(guī)定，對(duì)基金在“全國(guó)政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)”中登記的有關(guān)材料完備性和產(chǎn)業(yè)政策符合性進(jìn)行審查；

（三）市地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)接中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)，協(xié)調(diào)做好基金管理人和基金的登記備案工作，按照上級(jí)確定的業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則，配合做好私募機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管相關(guān)工作，向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)開放擬上市企業(yè)項(xiàng)目庫；

（四）市軍民融合、發(fā)展改革、教育、科技、工業(yè)和信息化、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、海洋發(fā)展、商務(wù)、文化和旅游、國(guó)資、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)等相關(guān)領(lǐng)域主管部門負(fù)責(zé)向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)開放各領(lǐng)域項(xiàng)目庫，積極向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)推介各領(lǐng)域項(xiàng)目；

（五）市稅務(wù)部門執(zhí)行相關(guān)稅收政策，加強(qiáng)對(duì)納稅人政策宣傳輔導(dǎo)工作；

（六）市行政審批部門為基金落戶和發(fā)展提供便利高效的登記注冊(cè)服務(wù)，加強(qiáng)與主管部門間信息共享。

第八條青島市創(chuàng)新投資有限公司為引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，按照市場(chǎng)化方式?jīng)Q策并設(shè)立運(yùn)作基金，主要職責(zé)包括：

（一）運(yùn)營(yíng)管理引導(dǎo)基金，對(duì)外征集擬設(shè)立的參股基金；

（二）對(duì)擬參股基金管理機(jī)構(gòu)的管理能力、投資業(yè)績(jī)、合規(guī)風(fēng)控能力、依托資源等開展盡職調(diào)查，評(píng)估擬設(shè)立的參股基金方案的合規(guī)性，形成盡職調(diào)查報(bào)告；

（三）開展入股談判，簽訂公司章程或合伙協(xié)議，明確引導(dǎo)基金中止出資、終止出資及提前退出條款；

（四）對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理，專賬核算；

（五）以出資額為限，對(duì)參股基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，通過向參股基金委派代表、簽署章程或協(xié)議約定等方式，監(jiān)督參股基金運(yùn)營(yíng)、投資方向等符合政策要求；

（六）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的退出與清算；

（七）按季度編制并向市財(cái)政部門報(bào)送引導(dǎo)基金資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表等報(bào)表，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后對(duì)引導(dǎo)基金收支情況進(jìn)行審計(jì)，定期向市財(cái)政部門報(bào)送引導(dǎo)基金和參股基金運(yùn)作情況及其他重大事項(xiàng)；

（八）定期更新并運(yùn)用項(xiàng)目庫，為參股基金提供項(xiàng)目信息查詢和項(xiàng)目對(duì)接服務(wù)；

（九）對(duì)參股基金分類開展績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。

第三章投資原則

第九條參股基金應(yīng)在青島市注冊(cè)。母基金參股設(shè)立的子基金注冊(cè)地不受地域限制。

第十條引導(dǎo)基金在參股基金中的出資比例可根據(jù)參股基金定位、管理機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)、募資難度等因素予以差異化安排。引導(dǎo)基金對(duì)單支參股基金出資比例原則上不高于25%；對(duì)主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金，引導(dǎo)基金出資比例原則上不高于30%。

主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金對(duì)初創(chuàng)期、早中期科技型企業(yè)的投資額不低于基金規(guī)模的60%。

初創(chuàng)期科技型企業(yè)需符合以下條件：成立時(shí)間不超過5年，職工人數(shù)不超過300人，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額及年銷售收入不超過5000萬元人民幣。

早中期科技型企業(yè)需符合以下條件：職工人數(shù)不超過500人，資產(chǎn)總額及年銷售收入不超過2億元人民幣。

第十一條母基金對(duì)單支子基金出資總額原則上不超過子基金規(guī)模的30%，對(duì)單個(gè)企業(yè)（含子基金）投資額原則上不超過母基金規(guī)模的20%。

子基金對(duì)單個(gè)企業(yè)投資額原則上不超過子基金規(guī)模的20%。

針對(duì)單個(gè)項(xiàng)目成立的參股基金擬投資企業(yè)須為市委、市政府確定的重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目及各類創(chuàng)新型企業(yè)、市級(jí)重點(diǎn)人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。

第十二條參股基金投資青島市企業(yè)的資金不低于引導(dǎo)基金出資額的11倍。以下情形，均可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的資金：

（一）直接投資青島市企業(yè)的；

（二）投資的青島市外企業(yè)以股權(quán)投資方式投資青島市已有企業(yè)的；

（三）投資的青島市外企業(yè)在青島市投資設(shè)立新企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；

（四）為青島市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；

（五）為支持青島市企業(yè)走出去開展全產(chǎn)業(yè)鏈投資，投資到青島市企業(yè)在青島市外控股子公司的；

（六）基金管理人（含母基金所投子基金管理人）在管的其他基金新增投資青島市企業(yè)或?yàn)榍鄭u市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；

（七）與基金管理人屬于同一實(shí)際控制人的管理公司或基金新增投資青島市企業(yè)或?yàn)榍鄭u市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；

（八）其他可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的。

引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的國(guó)家級(jí)專精特新“小巨人”、國(guó)家級(jí)制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)，可按認(rèn)定金額的15倍計(jì)入投資青島市企業(yè)的資金；引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的擬上市企業(yè)主體、獨(dú)角獸企業(yè)，可按認(rèn)定金額的2倍計(jì)入投資青島市企業(yè)的資金。

第十三條參股基金投資于約定產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的比例不得低于基金規(guī)模的60%。

第十四條參股基金存續(xù)期限原則上不超過10年?；鹜顿Y項(xiàng)目處于上市過程中或上市禁售期的，不受存續(xù)期限制。

第十五條單個(gè)出資人應(yīng)符合國(guó)家對(duì)合格投資者的資質(zhì)要求。參股基金管理機(jī)構(gòu)在參股基金中認(rèn)繳出資額根據(jù)參股基金規(guī)模確定，原則上不低于參股基金規(guī)模的2%，參股基金規(guī)模10億元及以上的，原則上不低于參股基金規(guī)模的1%。除參股基金管理機(jī)構(gòu)外，其他出資人對(duì)參股基金的出資額不低于500萬元。

第十六條當(dāng)參股基金投資于市委、市政府重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)或青島市初創(chuàng)期、早中期科技型企業(yè)時(shí)，引導(dǎo)基金可以跟進(jìn)投資，跟進(jìn)投資一般不超過參股基金累計(jì)對(duì)該企業(yè)的實(shí)際投資額。跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，可委托該參股基金管理機(jī)構(gòu)管理。

第四章投資決策

第十七條在中國(guó)大陸境內(nèi)注冊(cè)的基金管理機(jī)構(gòu)等投資機(jī)構(gòu)可以向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)合作設(shè)立或增資基金。多家投資機(jī)構(gòu)擬共同發(fā)起設(shè)立基金的，應(yīng)推舉1家投資機(jī)構(gòu)作為申請(qǐng)人。

第十八條申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)有明確的基金管理機(jī)構(gòu)作為擬設(shè)立基金的管理人，基金管理人原則上應(yīng)在國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記，常駐青島市的管理團(tuán)隊(duì)成員不少于2人?；鸸芾砣巳鐬樾略O(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)在引導(dǎo)基金首期出資前在國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)完成登記，并符合以下條件：

（一）在中國(guó)大陸注冊(cè)，實(shí)繳注冊(cè)資本不低于1000萬元人民幣?；鸸芾砣撕诵墓芾韴F(tuán)隊(duì)股權(quán)投資經(jīng)營(yíng)管理規(guī)模原則上不低于5億元，有較強(qiáng)的資金募集能力，有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施；

（二）有健全的股權(quán)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制，能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；

（三）至少有3名具備3年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員，至少有2名高級(jí)管理人員取得基金從業(yè)資格，其法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人、合規(guī)或風(fēng)控負(fù)責(zé)人應(yīng)取得基金從業(yè)資格，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)；

（四）具備良好的管理業(yè)績(jī)，至少主導(dǎo)過3個(gè)成功的股權(quán)投資案例；

（五）管理人及核心管理團(tuán)隊(duì)成員無行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)等處罰的不良記錄。

第十九條引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一受理申請(qǐng)人提交的基金設(shè)立方案等申請(qǐng)材料，對(duì)設(shè)立方案進(jìn)行初審后，組織專家對(duì)設(shè)立方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，開展盡職調(diào)查并進(jìn)行自主決策。

第二十條引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)擬參股基金有關(guān)情況進(jìn)行公示，公示期不少于5天。對(duì)公示期內(nèi)有異議的擬參股基金，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。經(jīng)公示無異議的擬參股基金，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定簽訂公司章程或合伙協(xié)議，履行出資義務(wù)。

第二十一條引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)年引導(dǎo)基金對(duì)參股基金投資額的2%加上年度末投資余額的1%。投資余額是指引導(dǎo)基金累計(jì)對(duì)外投資額扣除參股基金分配的已退出項(xiàng)目投資本金。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)可聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查等工作，所需費(fèi)用從管理費(fèi)中列支。

第五章收益分配和激勵(lì)

第二十二條引導(dǎo)基金一般通過到期清算、社會(huì)股東回購(gòu)、股份或份額轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)施退出。

第二十三條引導(dǎo)基金不以盈利為目的，與各出資人按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，協(xié)商約定收益分配或虧損負(fù)擔(dān)方式。

第二十四條引導(dǎo)基金的分紅、退出等資金（含本金及收益）按規(guī)定處理。

第二十五條為提高社會(huì)資本投資積極性，可按以下原則，給予參股基金管理機(jī)構(gòu)和社會(huì)出資人激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)：

（一）參股基金將符合青島市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的外地企業(yè)引進(jìn)青島市注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的，按參股基金對(duì)該企業(yè)股權(quán)投資額的1%給予參股基金管理機(jī)構(gòu)一次性獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）在參股基金投資期結(jié)束后，對(duì)青島市企業(yè)的投資額占基金可投規(guī)模的比例達(dá)到75%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬元一次性獎(jiǎng)勵(lì)。本條僅限投資時(shí)被投資企業(yè)在青島市注冊(cè)的情況。

（三）參股基金清算退出時(shí)，整體年化收益率超出清算時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）的，引導(dǎo)基金對(duì)參股基金投資青島市企業(yè)相應(yīng)額度超額收益的50%給予讓利，參股基金在注冊(cè)一年內(nèi)投資青島市企業(yè)，引導(dǎo)基金讓渡相應(yīng)額度的全部超額收益；參股基金投資青島市市級(jí)以上重點(diǎn)項(xiàng)目的，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資該項(xiàng)目相應(yīng)額度超額收益的60%給予讓利；對(duì)主投青島市初創(chuàng)期、早中期科技型企業(yè)的參股基金，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資青島市初創(chuàng)期、早中期科技型企業(yè)相應(yīng)額度超額收益的70%給予讓利。本條僅限投資時(shí)被投資企業(yè)在青島市注冊(cè)的情況。引導(dǎo)基金讓利時(shí)參股基金須已完成相關(guān)政策性指標(biāo)。

若參股基金管理人在青島市注冊(cè)，引導(dǎo)基金讓利全部給予參股基金管理人。若參股基金管理人不在青島市注冊(cè)，引導(dǎo)基金讓利至少50%給予注冊(cè)在青島市的其他公司制基金管理機(jī)構(gòu)。

（四）在參股基金存續(xù)期內(nèi)，鼓勵(lì)各類資本購(gòu)買引導(dǎo)基金所持基金股權(quán)或份額。在參股基金注冊(cè)之日起3年內(nèi)（含3年）購(gòu)買的，可以引導(dǎo)基金原始出資額轉(zhuǎn)讓；設(shè)立3年以后，引導(dǎo)基金與社會(huì)出資人同股同權(quán)。享受該項(xiàng)政策需滿足股權(quán)或份額轉(zhuǎn)讓時(shí)參股基金已投資青島市企業(yè)的資金不低于引導(dǎo)基金出資額的11倍，如為主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金需同時(shí)滿足初創(chuàng)期、早中期科技型企業(yè)投資額相關(guān)要求。

（五）參股基金注冊(cè)2年內(nèi)，投資進(jìn)度超過認(rèn)繳規(guī)模50%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬元獎(jiǎng)勵(lì)；投資進(jìn)度超過認(rèn)繳規(guī)模70%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高200萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

第六章風(fēng)險(xiǎn)管控

第二十六條引導(dǎo)基金不承諾回購(gòu)社會(huì)出資人的投資本金，不以任何方式承擔(dān)社會(huì)出資人的投資本金損失，不以任何方式向社會(huì)出資人承諾最低收益，不變相舉債。

第二十七條引導(dǎo)基金及參股基金應(yīng)當(dāng)委托在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行進(jìn)行托管，簽訂托管協(xié)議。參股基金托管銀行由參股基金確定，并符合以下條件：

（一）在青島市設(shè)有機(jī)構(gòu)，與青島市有良好的合作基礎(chǔ)；

（二）設(shè)有專門的托管部門和人員；

（三）具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)；

（四）有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（五）最近3年無重大違法違規(guī)記錄。

第二十八條引導(dǎo)基金托管銀行應(yīng)當(dāng)以公開招標(biāo)方式選擇。選定的托管銀行應(yīng)于每季度結(jié)束后10日內(nèi)向市財(cái)政部門、引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送季度托管報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的資金托管報(bào)告。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金資金出現(xiàn)異常流動(dòng)現(xiàn)象時(shí)應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。

第二十九條參股基金應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)制定公司章程或合伙協(xié)議，并依據(jù)公司章程或合伙協(xié)議的約定進(jìn)行股權(quán)投資、管理和退出。對(duì)違反政策要求且未能有效整改的參股基金管理機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)5年內(nèi)不再受理該參股基金管理機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人的出資申請(qǐng)。有下述情況之一的，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)可選擇終止合作：

（一）與參股基金管理機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議超過1年，未按約定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

（二）設(shè)立1年以后未開展投資業(yè)務(wù)的；

（三）投資領(lǐng)域或地域不符合規(guī)定的；

（四）投資進(jìn)度與基金規(guī)模不匹配的；

（五）參股基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的；

（六）其他不符合公司章程或合伙協(xié)議約定的。

第三十條引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)不得從事?lián)?、貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)、評(píng)級(jí)AAA級(jí)以下企業(yè)債券、金融衍生品等投資以及國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)，不得對(duì)外贊助、捐贈(zèng)。

第三十一條參股基金閑置資金只能存放銀行或投資銀行安全性和流動(dòng)性較好的固定收益類資產(chǎn)，不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

（二）公開交易類股票投資，但參與上市公司、非上市公眾公司定向增發(fā)、并購(gòu)重組和私有化等股權(quán)交易形成的股份除外；

（三）投資于期貨、證券投資基金、房地產(chǎn)、評(píng)級(jí)AAA級(jí)以下企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；

（四）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；

（五）吸收或變相吸收存款，向任何第三方提供資金拆借、贊助、捐贈(zèng)等；

（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；

（七）其他法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第三十二條參股基金應(yīng)按國(guó)家監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行備案。

第三十三條參股基金管理機(jī)構(gòu)每季度向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)提交參股基金運(yùn)行情況報(bào)告，并按照財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、證監(jiān)會(huì)、省財(cái)政廳等部門要求按時(shí)報(bào)送參股基金運(yùn)行情況，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交基金年度運(yùn)行情況報(bào)告、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的基金年度審計(jì)報(bào)告。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)參股基金的監(jiān)管，密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三十四條引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)接受審計(jì)部門的審計(jì)及財(cái)政部門的監(jiān)督檢查。對(duì)涉及財(cái)政資金的違法違紀(jì)行為，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第三十五條建立引導(dǎo)基金管理運(yùn)作容錯(cuò)機(jī)制。對(duì)已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動(dòng)或發(fā)生市場(chǎng)（經(jīng)營(yíng)）風(fēng)險(xiǎn)等因素造成投資損失或沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的，不追究主管部門、決策機(jī)構(gòu)、引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員責(zé)任。國(guó)有企業(yè)對(duì)參股基金出資部分適用上述規(guī)定。財(cái)政部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)施全過程績(jī)效管理，引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)按照基金投資規(guī)律和市場(chǎng)化原則，從整體效能出發(fā)，對(duì)引導(dǎo)基金政策效應(yīng)、經(jīng)濟(jì)效益、管理效能等進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，不對(duì)單支參股基金或單個(gè)項(xiàng)目盈虧進(jìn)行考核，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。

第七章附則

第三十六條引導(dǎo)基金與中央、省級(jí)引導(dǎo)基金共同參股發(fā)起設(shè)立基金的，按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條本辦法有效期內(nèi)，如遇中央、省、市有關(guān)規(guī)定調(diào)整的，從其規(guī)定。

第三十八條引導(dǎo)基金財(cái)政預(yù)算管理和資產(chǎn)管理按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）執(zhí)行。

第三十九條各區(qū)（市）可參照本辦法，結(jié)合實(shí)際制定引導(dǎo)基金管理制度。

第四十條參股基金信用信息登記按照《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)〈政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法〉的通知》（發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2016〕2800號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)〈政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記指引（試行）〉的通知》（發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕571號(hào)）執(zhí)行。

第四十一條本辦法自2023年9月1日起施行，有效期至2028年8月31日。本辦法實(shí)施前已簽訂的基金合伙協(xié)議及相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)政策，仍按照《青島市新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金管理辦法》（青政辦發(fā)〔2020〕1號(hào)）執(zhí)行。